Как не платить налог и продать квартиру, продажа квартиры менее 3 или 5 лет в собственности

Продажа квартиры менее 3 или 5 лет в собственности

При получении прибыли граждане обязаны платить соответствующий налог. Поэтому при реализации любого дорогостоящего имущества высчитывают НДФЛ. Выплачивают также налоги за продажу квартиры, но обязательно учитывают время владения объектом до совершения сделки.

Когда можно продать квартиру после покупки, чтобы не платить налог

Ставка данного налога стандартная и по закону составляет 13%. Но можно избежать налога, причем на законных основаниях. С юридической точки зрения платить НДФЛ нужно, если объект находился у продавца совсем недолго. Тогда сделка признается как получение прибыли от коммерческой деятельности.

До 2016 года минимальный срок составлял 5 лет. И если квартира в собственности находилась менее 5 лет, то хозяин не получал освобождения. Допустим, гражданин получил жилплощадь по наследству в 2010 году. И при продаже ее до 2015 года ему пришлось бы выплатить дополнительные 13% сбора.

С 2016 года срок владения объектом перед продажей был уменьшен до 3 лет. Но только если объект был получен гражданином и оформлен после вступления нововведения в силу. И если происходит продажа квартиры менее 3 лет в собственности, владелец обязан учитывать НДФЛ.

Если квартира куплена в ипотеку

Срок в 3 года был установлен только для собственности, которая была получена безвозмездно.

При покупке жилплощади, в том числе и с помощью ипотечного займа, учитывают срок не менее 5 лет.

Если квартира куплена на материнский капитал

Продать квартиру, купленную за мат. капитал, можно без дополнительных расходов. Но учитывая срок владения объектом, нужно не забывать о выделении соответствующих долей детям. Срок для освобождения от НДФЛ исчисляется не с момента, когда жилплощадь оформили в собственность родители, а когда были выделены доли. Именно с этой даты должно пройти не менее 5 лет, иначе придется платить 13%.

Продажа квартиры менее 3 лет в собственности, что нужно знать продавцу

О том, как не платить налог с продажи квартиры, спрашивают многие. На самом деле, если период владения данным объектом меньше установленного, то платить все же придется. При совершении сделки владельцу нужно помнить следующее:

  • срок в 3 и 5 лет устанавливается по разным причинам и к разным видам недвижимости;
  • продавец может пользоваться некоторыми налоговыми льготами.

Помимо этого, при оплате НДФЛ гражданину нужно самому подавать все бумаги. К ним относят декларацию, ДКП и т. д.

Покупка квартиры менее 3 лет в собственности, что важно для покупателя

Покупка квартиры, которая была у продавца меньше установленного времени, не влияет на действия второго участника сделки. Оплата НДФЛ и другие правила налогообложения касаются исключительно бывшего владельца, получившего от сделки прибыль.

Но некоторые продавцы идут на хитрость и предлагают указать в ДКП заниженную стоимость жилья. Тогда им не придется платить полную сумму сбора. При таких обстоятельствах следует понимать, что уменьшение суммы в соглашении является нарушением закона.

Как влияет вид собственности на налог при продаже

На расчет НДФЛ влияет не вид собственности, а способ получения. Если владелец смог купить жилплощадь, независимо от наличия или отсутствия ипотечных денег, то ему придется ждать 5 лет. И только после истечения этого срока можно будет не переживать о налоговой.

Если жилплощадь была получена в результате безвозмездной сделки (то есть, унаследована, предоставлена на основании дарственной и т. д.), то собственник учитывает срок 3 года.

Размер налога

Налог на недвижимость (НДФЛ) стандартный и составляет 13%. Расчет осуществляется с суммы, которая написана в соглашении. Если у плательщика есть право на льготы при продаже и расчете НДФЛ, то ими нужно воспользоваться до расчета.

Кто освобождается от уплаты налога

О том, как продать квартиру без налога, должны знать все владельцы имущества. Освобождение можно получить:

  • если продавец владеет квартирой дольше установленного срока;
  • если соответствующий вычет снизил налогооблагаемую базу до 0.

Когда сделка не соответствует этим законным требованиям, заплатить определенный процент с продажи все же придется.

Налоговый вычет при продаже квартиры

Гражданин РФ после проведения сделки имеет право на оформление льготного вычета в размере не менее 1 млн. рублей. К примеру, кадастровая стоимость жилья составила 1, 5 млн. рублей. Продавец получил его менее трех лет, поэтому ему придется рассчитать НДФЛ.

Уйти от налога не получится, как и уменьшить доход в документах. Но у продавца есть возможность оформить льготный вычет. При расчете от 1, 5 млн. рублей отнимают сумму, которая впоследствии не учитывается. Сбор рассчитывают на основании оставшихся 500 тыс. рублей. 13% от этой суммы составит 65 тыс. рублей. Именно столько придется заплатить бывшему собственнику жилья.

Квартира в собственности менее 3 лет, размер и как рассчитывается

При обращении к сотрудникам ИФНС и подачи бумаг следует учитывать факторы, влияющие на окончательный расчет налога:

  1. Определенный вычет. Его предоставляют не всем, но если у плательщика есть право на его использование, нужно подавать отдельную декларацию. ИФНС не учитывают вычет по умолчанию.
  2. Сумма произведенных расходов на приобретение имущества. Если жилье было куплено, то эту сумму вычтут из продажной стоимости. Но продавцу следует подать соответствующие документы заранее, чтобы сотрудники ИФНС произвели соответствующие расчеты.

Если жилье было приобретено до 1 января 2016 года, то при определении суммы сбора кадастровая стоимость не учитывается.

Квартира в собственности менее 5 лет, размер и как рассчитывается

После внесения нововведений при расчете подоходного сбора от реализации объекта учитывается кадастровая цена. Причем сумма сделки обычно должна быть не ниже 70% кадастровой цены. Тогда при расчете НДФЛ также учитывают:

  1. Вычет.
  2. Траты на покупку.

Если в ДКП сумма сделки меньше 70% от кадастровой стоимости жилплощади, то расчет подоходного налога осуществляется иначе:

  1. От соответствующего вычета (если он оформлен) отнимают 70% кадастровой цены жилплощади.
  2. Столько же процентов кадастровой цены вычитают из понесенных владельцем расходов.

Самостоятельно рассчитать все налоги на продажу недвижимости довольно сложно, так как нужно учитывать все нюансы.

Процедура получения налогового вычета при продаже квартиры

Под таким вычетом подразумевают необлагаемую налогом сумму, на которую можно уменьшить свой доход. Получить такую возможность могут следующие категории плательщиков:

  • налоговые резиденты, которые могут находиться в стране не менее 183 дней подряд;
  • лица, имевшие на протяжении года прибыль, с которой платился НДФЛ (зарплата, прибыль от других сделок и т.д.).

Что воспользоваться данной льготой, плательщику придется соблюсти следующую инструкцию:

  1. После продажи объекта до 30 апреля текущего или следующего года нужно подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ. Она подается в ИФНС по месту жительства.
  2. Оформить отдельное заявление о предоставлении льготного вычета.
  3. Подготовить и предоставить ИФНС дополнительные бумаги, подтверждающие сделку купли-продажи.
  4. После расчета уплатить налог.

Если плательщик не подаст заявление об использовании налоговой льготы, ИФНС не предоставит ее по умолчанию. Поэтому важно вовремя подать как декларацию, так и остальные бумаги.

Нюансы

К различным нюансам использования имущественного вычета и уплаты налогов можно отнести следующее:

  1. Вычет предоставляется только тогда, когда размер НДФЛ составляет 13%. Иностранцы, которым положено платить 30%, на него не имеют права.
  2. Льготой можно пользоваться многократно, но не чаще 1 раза в год.
  3. Имущество, которое было реализовано, не должно было использоваться для осуществления коммерческой деятельности.
  4. Должен быть соблюден срок не только для подачи декларации, но и для уплаты налога (до 15 июля). Если плательщик пропусти срок, то ФНС начнет насчитывать пеню и штрафы.

Если гражданин владеет имуществом всего несколько лет, то после продажи нужно учесть выплату подоходного налога. Необходимо составить подать декларацию, а также обязательно соблюсти сроки. Чтобы налоговая инспекция не расценила продажу объекта как коммерческую деятельность, следует дождаться истечения соответствующего срока. А если есть право на дополнительный вычет, это существенно снизит налогооблагаемую базу.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
law34
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: